我们发现，大多数中小企业并未进行现金流预测。现在正是开始行动、加强公司现金流管理的时机。
尚未开展现金流预测的会计人员可下载并使用相关工具。
资料来源：ACCA 官网 – 现金流预测示例
如何使用现金流预测模板
现金流模板将向您展示现金流的运作方式，您应根据自身业务情况对其进行调整。
所有输入的数字均为实际现金。这包括银行付款和收款、支票、银行转账、现金付款和收款——所有这些都应计入您的期初余额。
然后在阴影区域填写期初余额，其中包括银行、贷款和现金余额，并将其录入表格：
- 月度现金流预测 / 月度实际现金流
这为后续现金流提供了起点。接下来，输入您一个月的预测数据——将所有销售分解为您特定业务的组成部分，并对支出进行相同的处理。根据您的经验以及预期的收付款金额来计算数据。您可以根据业务需求修改这些部分。
对实际现金流重复此过程；此处输入的数字基于实际发生的数据。然后它会自动显示在第三页：
- 月度现金流预测 / 实际对比
在此完成实际分析工作，以确定您预测数据的准确性。预测表用于在现金短缺发生前识别潜在问题，并帮助确定您是否需要额外资金。